大理州財政局關于大理州本級2021年1-9月新增財政資金直達市縣基層直接惠企利民情況專項審計發現問題的整改報告

大理州財政局關于大理州本級2021年1-9月新增財政資金直達市縣基層直接惠企利民情況專項審計發現問題的整改報告

 

大理州審計局：

2021年9月22日至10月30日，州審計局對大理州本級1-9月新增財政資金直達市縣基層直接惠企利民情況進行了專項審計，依法出具了審計報告（大審報〔2021〕13號），提出了州本級新增財政直達資金管理存在的3個方面6個問題。截至目前，審計發現的問題已全部核實整改完畢，現將整改情況報告如下：

一、關于“部分參照直達資金分配下達不及時”的問題

已整改完畢。2021年第二批現代職業質量提升中央資金（參照直達）（云財教〔2021〕184號）4883200元未及時下達。州財政局于2021年8月19日收到文件后當日即與州教體局對接資金分配，因部門未及時提出資金使用計劃，經多次對接督促，10月8日提出分配方案后州財政局、州教體局聯文報政府，10月15日州政府審批同意后已將資金及文件下達到資金使用單位及各縣市。在今后工作中，我局將積極協調部門加快資金撥付程序，在省規定時限內完成資金分配下達。

二、關于“部分直達資金支出進度緩慢”的問題

已完成整改。審計提出部分直達資金支出進度緩慢的問題，州財政局高度重視，組織相關科室專題研究，通過下發關注函、支出進度通報以及約談相關單位等方式，督促部門加快支出進度。截至目前，州婦聯創業擔保貸款獎補資金24.53萬元、州醫療保障局醫療服務保障提升補助資金61萬元，已全部完成支出。未完全支出的項目來源指標總額2044萬元，已完成支出1979萬元，結余64.91萬元，支出進度96.8%，其中：創業擔保貸款結余62.15萬元，免學費、國家助學金結余2.76萬元。結余的主要原因：一是州就業局已完成2021年度求職創業補貼發放工作，省級下達按照預計當年享受人數測算，實際發放人數小于省級預計人數，求職創業補貼資金300萬元形成項目凈結余46.86萬元；二是州就業局創業擔保貸款獎補資金30萬元結余15.29萬元，根據《人力資源社會保障部辦公廳舉辦第三屆全國創業服務展示交流活動的通知》（人社廳明電﹝2021﹞35號）要求，在長春舉辦第三屆全國創業服務展示交流活動，后因疫情影響，部級壓縮活動規模導致資金結余；三是州人力資源和社會保障局創業擔保貸款獎補資金30萬元結余3.71萬元，部門按照資金使用范圍計劃用于購買相關工作所需的辦公設備（信創產品），由于信創產品采購審批流程較多，所以該筆資金尚未完成支出，目前，州人力資源和社會保障局正抓緊對接協調，爭取盡快完成審批，落實支出；四是州技師學院免學費、國家助學金1684萬元結余2.76萬元，支出進度達99.8%。下一步州財政局將按照有關規定督促部門加快支出進度，并對上述結余資金辦理結轉或收回財政統籌。

三、關于“未及時準確標注直達資金標識”的問題

已整改完畢。涉及的云南省財政廳、云南省人力資源和社會保障廳《關于提前下達2021年城鄉居民養老保險中央財政補助經費預算的通知》（云財社〔2020〕258號）、云南省財政廳《關于下達2021年城鎮保障性安居工程省級補助資金的通知》（云財綜〔2021〕43號）和云南省財政廳《關于提前下達2021年中央水庫移民扶持基金和大中型移民后期扶持資金預算的通知》（云財建〔2020〕399號）三個指標文件，因省級下達時未打直達標識，經積極對接省財政廳，已在審計期間對上述指標進行補打標識。

四、關于“未及時將惠企利民補助補貼發放信息導入直達資金監控系統”的問題

已整改完畢。涉及的中央就業補助、學生資助、家庭困難學生補助發放情況未導入監控系統，州財政局根據審計反饋的問題，我局及時召集州本級使用直達資金的州技師學院、州實驗小學、下關一中初中部、州特校、州實驗中學等11個單位，專題召開會議研究加快推進直達資金支出部署會，并下發了《大理州財政局關于教育口中央直達資金州本級預算單位支出進度的關注函》和《大理州財政局關于進一步加強教育口中央直達資金州本級預算單位支出進度的通知》，對州本級相關預算單位直達資金分配使用情況進行了通報，要求州級各相關預算單位加快支出進度，強化預算約束，規范資金管理，落實監管要求，及時完成錄入。

五、關于“預算、國庫、監控系統數據有差異”的問題

已整改完畢。造成差異的主要原因是省級在預算一體化系統下達部分直達資金指標時，未打直達標識，以及不同系統取數存在差異（系統部署在省級），經積極對接省級，已對相關指標補打了直達標識，并對相關支出數據再次核對梳理，截至目前，預算、國庫和監控系統數據已基本保持一致。

六、關于“監控系統支出數據未能及時反映實際支出情況”的問題

已整改完畢。造成差異的主要原因是省級在預算一體化系統下達的部分直達資金指標時未打直達標識，州級對該部分指標下達是也未標識直達資金，審計提出問題后，州財政局對未明確標識的直達資金指標及時予以補打，監控系統支出數據未能及時反映實際支出的問題已完成整改。

在今后的工作中，州財政局將督促各相關部門嚴格按照審計整改要求進一步抓好落實，對審計提出的審計建議予以高度重視，加強和審計等部門的溝通和匯報，健全完善直達資金監管相關工作機制，進一步加快項目支出進度，切實發揮財政資金使用效益。