大理白族自治州人民政府關于大理州2022年1至7月地方財政預算執行情況的報告

州第十五屆人大常委會

第五次會議文件（十三）

 

大理白族自治州人民政府

關于大理州2022年1至7月地方財政

預算執行情況的報告

——2022年8月29日在大理白族自治州第十五屆人民代表大會

常務委員會第五次會議上

大理州財政局局長  楊越冰

 

大理白族自治州人民代表大會常務委員會：

受州人民政府委托，我向州人大常委會本次會議報告今年以來大理州地方財政預算執行情況。 

一、1至7月地方財政預算執行情況

2022年以來，面對經濟持續下行壓力不減、留抵退稅減收效應凸顯、新冠肺炎疫情持續反復等多方影響，州人民政府及其財政部門認真落實州十五屆人大一次會議關于預算的決議，堅持系統觀念，深入分析研判經濟形勢，精準貫徹穩住經濟大盤一攬子政策措施，扎實做好“六穩”工作，全面落實“六?！比蝿?，著力增強全州重點工作的財力保障，財政經濟運行總體平穩。

（一）一般公共預算執行情況

全州一般公共預算收入138,241萬元，扣除留抵退稅因素后同口徑下降7.8%，完成預算1,151,400萬元的12%。分級次看，州本級收入8,820萬元，扣除留抵退稅因素后同口徑下降6.4%，完成預算220,000萬元的4%；縣市收入合計129,421萬元，扣除留抵退稅因素后同口徑下降8.2%。分結構看，稅收收入-31,992萬元，同比下降108.8%；非稅收入170,233萬元，同比增長1.4%。全州一般公共預算支出1,809,267萬元，同口徑增長24%，完成預算3,117,500萬元的58%。其中州本級支出194,474萬元，同口徑增長8.2%，完成預算383,200萬元的50.8%。

財政收入方面，大規模留抵退稅政策執行造成稅收減收36.41億元，直接導致收入組織進度嚴重滯后，但同口徑還原留抵退稅因素后，全州財政收入完成50.23億元、為年初預算的44%；按自然口徑統計，各縣市均不同程度出現負增長情況，大理市甚至出現財政收入為負數的情況。財政支出方面，在貫徹落實新的組合式稅費減免政策背景下，財政收入規模銳減，但中央和省均進一步加大對下轉移支付補助力度，給加快預算執行提供了資金保障，全州財政支出保持同口徑高幅增長。

（二）政府性基金預算執行情況

全州政府性基金收入62,091萬元，同比下降68.7%，完成預算332,000萬元的18.7%；其中州本級收入5,512萬元，同比下降16.7%，完成預算23,500萬元的23.5%。全州政府性基金支出672,351萬元，同比增長25%，完成預算609,467萬元的110.3%；其中州本級支出116,023萬元，同比增長1306.5%，完成預算124,000萬元的93.6%。

全州政府性基金收入同比下降的原因是：國有土地使用權出讓收入同比減收136,274萬元，主要是土地出讓價款收入減收104,786萬元、補繳的土地價款減收28,663萬元。全州和州本級政府性基金支出大幅增長的原因是：為穩住經濟大盤，國家政策靠前實施，1至7月發行的政府債券資金規模較大，拉動全州和州本級政府性基金支出大幅增長。其中政府收費公路專項債券113,000萬元、其他地方自行試點項目收益專項債券418,500萬元。

（三）國有資本經營預算執行情況

全州國有資本經營預算收入95萬元，同比下降20.2%，完成預算6,177萬元的1.5%。全州國有資本經營預算支出351萬元，同比增長3090.9%，完成預算3,508萬元的10%。

全州國有資本經營預算收入下降的原因是：州屬國有企業審計報告尚未形成，導致州屬國有企業應上繳的國有資本經營預算收益暫時無法核定。全州國有資本經營預算支出大幅增長的原因是：上年同期支出基數較小，今年1至7月大理市解決歷史遺留問題及改革成本支出114萬元、注入國有企業資本金226萬元，導致國有資本經營預算支出大幅增長。

（四）社會保險基金預算執行情況

全州社會保險基金預算收入500,159萬元，同比增長4.1%，完成預算1,136,672萬元的44%；其中州本級收入243,195萬元，同比增長2.3%，完成預算550,869萬元的44.1%。全州社會保險基金預算支出576,407萬元，同比增長7.7%，完成預算1,070,502萬元的53.8%；其中州本級支出255,841萬元，同比增長12.3%，完成預算504,939萬元的50.7%。

受失業保險繼續執行階段性降費以及緩繳養老、失業和工傷保險保費等政策影響，社會保險基金預算執行進度偏慢。

（五）其他需要報告的情況

2021年末，州本級預算穩定調節基金余額30,007萬元，編制2022年預算時動用13,000萬元，目前余額17,007萬元。2022年州本級安排預備費4,600萬元，已用于疫情防控和物資儲備700萬元。

二、落實州十五屆人大一次會議預算決議情況

州人民政府及其財政部門認真貫徹州十五屆人大一次會議預算決議，全面落實積極的財政政策要提升效能、更加注重精準、可持續的要求，全力保障經濟社會平穩健康發展。

（一）對標財政職能，全力穩住經濟大盤。全面落實新的組合式稅費支持政策。高效推動留抵退稅工作，確保政策紅利直達市場主體。1至7月全州累計完成退稅74.42億元，惠及企業2300余戶。全面貫徹中央和省延續實施階段性降低失業保險費率以及特困行業緩繳養老、工傷、失業保險費政策。全州累計減輕企業社會保險費繳費負擔2.24億元（養老保險1.68億元、工傷保險0.14億元、失業保險0.42億元）。落實國有經營性房屋房租階段性減免政策，累計減免中小微企業和個體工商戶房租0.11億元，惠及企業880戶。聚力支持就業創業。發揮各級財政資金撬動作用，激活就業創業潛力，下達就業補助資金2.6億元，創業貼息和獎補資金1.41億元。著力優化營商環境。推進政府采購意向公開，截至7月全州政府采購意向公開率達80.3%。降低“電子賣場”入圍門檻、簡化辦理流程，788家企業入駐“電子賣場”，中小微企業占比高達99.49%，政府采購合同授予中小微企業規模達96.45%，資源要素進一步向中小型市場主體傾斜。強化融資增信支持。切實降低中小微企業籌融資成本，州內享受政府性融資擔保費減免的中小微企業共計48戶，金額375萬元。

（二）強化要素保障，傾力支持重點任務落實。用好“大理之問”大討論成果。年初預算安排產業發展引導專項5.76億元，全力支持工業經濟、畜牧乳業、文化旅游等重點產業提質發展。積極爭取政策項目和資金支持。準確把握穩經濟政策靠前實施的有利機遇，大力向上爭取政策資金支持，1至7月共爭取新增專項債券資金54.88億元，一般債券資金1.5億元，中央和省基建預算內投資及專項23.7億元，有力保障工業園區、綜合交通、城市更新等資金需求。大理（祥云）國家級綜合貨運樞紐補鏈強鏈項目成功通過省級符合性審查，代表云南參加全國競爭性評審。統籌推進鄉村振興。保持過渡期資金投入力度不減，共下達中央和省級銜接資金10.02億元，完成支出6.11億元，支出進度61%。以“我為群眾算筆賬”活動為抓手，高質量開展惠民惠農財政資金“一卡通”專項治理工作，圍繞64個省定補貼項目、5個州屬項目，共清理排查2018年至2021年惠民惠農財政補貼資金115.66億元，完成問題整改4.82億元。守好人民群眾的“米袋子”“菜籃子”，累計下達耕地地力保護補貼2.9億元，實際種糧農民一次性補貼0.87億元。兜牢糧食安全底線，全面完成糧食購銷領域問題整改。深入推進生態文明建設。積極爭取資金支持，1至7月累計投入洱海保護治理財政及專項債券資金25.66億元。樹牢蒼山洱海一體化保護理念，“洱海流域山水林田湖草沙”一體化保護和修復項目成功入選全國“十四五”第二批項目清單，獲中央財政20億元資金支持。強化融資協調服務。籌辦2022年市場化融資項目對接會，截至7月銀行機構累計支持重點項目25個、授信370.83億元，發放貸款68.6億元；支持重點企業46家、授信50.6億元，發放貸款2.77億元。

（三）堅持以人為本，兜牢基本民生底線。支持常態化疫情防控。累計安排防控資金1.05億元，切實保障疫情防控資金需求；堅持動態清零總方針不動搖，及時下達1,326萬元支持處置本土突發疫情。促進教育高質量發展。下達學前教育、城鄉義務教育、普通高中、職業教育和鄉村教師生活補助等資金10.62億元。健全多層次社會保障體系。保障異地就醫城鄉醫療救助“一站式”結算，支付結算資金2,735萬元。完善社會救助體系，下達困難群眾生活救助資金7.34億元。落實退役安置政策，保障優撫對象切身利益，累計下達補助資金3.1億元。支持衛生健康事業發展。下達資金5.5億元，支持完善公共衛生服務均等化水平，提升醫療服務能力。撥付省級獎補資金2.4億元，州級預算安排0.3億元，支持高質量開展愛國衛生“7個專項行動”。完善住房保障體系。下達保障性安居工程補助資金3.21億元。安排農危改和貸款貼息資金4.63億元，重點支持漾濞地震災后恢復重建。支持文化事業發展。安排公共文化服務體系建設專項資金5,030萬元，支持文化惠民工程建設。下達“三館一站”免費開放補助資金2,163萬元，為群眾提供優質文化產品。

（四）聚焦短板弱項，持續強化財政管理。兜牢基層“三?！钡拙€。嚴格“三?！鳖A算編審，實行工資庫款專項調度，國家和省定范圍內的“三?！比蝿盏玫接行鋵?。認真開展清理規范工資、津補貼工作，指導各縣市執行好規范后的各項薪資政策。強化政府債務管理。切實擔負政府性債務歸口管理責任，足額償還1至7月到期債務本息33.76億元；爭取再融資債券20.48億元，切實減輕債務還本壓力。嚴格財政暫付款管理。進一步嚴肅財經紀律，按照暫付款只減不增工作要求，指導縣市綜合施策，統籌財政結余結轉等資金用于消化暫付款存量，年內累計清理壓減暫付款1.1億元。全面實施預算績效管理。建立州級預算績效管理專家庫，充分發揮各領域行業人才作用，提升預算績效管理專業化水平。選取10個重點部門和項目開展支出績效評價，評價范圍涵蓋四本預算，評價類型擴展到債券資金。

（五）保持進取精神，持續深化財政體制改革。扎實推進預算管理一體化改革，加強財政資金運行監測平臺應用，初步實現財政管理平臺電子化運行，有力提升工作效率和監管效能。印發《大理州緩解基層財政困難三年行動計劃實施方案》，著力規范基層財政決策機制，激勵縣市拓寬收入來源，力爭用三年時間實現縣級財政收入規模明顯提升、收入質量不斷提高、財政管理更加規范、困難局面有效緩解的目標。下達省州補助資金2010萬元，啟動第三批46個鄉鎮財政所公共服務能力提升建設。推動金融改革創新，全省首筆農村集體經營性建設用地使用權抵押貸款成功落地大理，破解了長期以來農村集體土地無法抵押的籌融資難題。

此外，積極配合中央和省州各級審計部門開展工作，實行清單式、銷號式管理，全面整改審計發現的各類問題。

三、存在的困難和問題

一是多重隱患疊加交織，財政安全面臨挑戰。償債高峰期到來，地方政府債務到期本息規模較大，同時基層“三?！?/span>、暫付款消化，都需要大量的財政投入，在當前財政收入組織困難、地方可用財力增長緩慢的背景下，財政運行風險進一步凸顯。二是受政策執行影響，完成年度收入目標任務艱巨。全年預計留抵退稅規模達80億元左右，影響地方財政收入40億元左右，雖然上級相應增加了轉移支付補助，但仍然無法完全彌補年度收支平衡缺口。三是金融服務質效有待提升，行業發展仍需規范。大理州金融產業高質量發展任重道遠，目前全州僅有1戶上市企業，實體經濟直接融資占籌融資比例偏低，融資難、融資貴問題依然存在。同時，隨著技術手段更新迭代，金融衍生品轉換升級，虛實結合的金融市場監管難度進一步加大，金融維穩壓力與日俱增。

四、下步財政重點工作安排

（一）強化調度、動態監測，全力以赴完成年度收支目標。收入方面，加強收入調度管理，動態關注財政經濟形勢，深挖財政增收潛力，全力爭取年度目標最佳結果。支出方面，樹牢過緊日子思想，進一步壓減非急需非剛性支出，把有限的財政資金投入到急需支持的領域當中；切實加快債券資金使用進度，推動盡快形成實物工作量，確保今后債券資金爭取占據主動；合理運用好存量資產資源盤活政策，著力克服“減收增支”和縣級財政自給率低的實際困難。

（二）涵養稅源、擴大稅基，全力以赴做大財政“蛋糕”。緊緊圍繞州委、州政府決策部署，全力保障產業培植和工業發展資金需求，著力支持構建起特色鮮明、技術先進、動態迭代的現代產業體系。一方面，督促指導部門用好5.76億元的產業發展引導專項資金，精準支持工業轉型、農業產業化、高端文旅品牌打造、綠色能源、數字經濟等具有廣闊市場前景的行業提質發展，謀篇布局做好后疫情時代的產業發展文章。另一方面，強化財金協同發力，在做好財力保障基礎上，做優融資對接服務，努力打造線上、線下全方位的金融服務平臺，讓好項目得到更多金融支持，有效緩解制約經濟發展的資金瓶頸問題，讓優質的金融服務成為大理的鮮明標志。

（三）立足當下、著眼未來，全力以赴化解財政運行風險。發展是化解當前財政金融風險的根本途徑，我們將認真分析研究財政經濟發展的薄弱環節，找準問題所在，精準施策、精準發力，確保財政經濟更可持續。在“三?！必熑温鋵嵎矫?，始終將“三?！睌[在第一支出順序，實行庫款專項調度和“三?！鳖A警監控。同時大力向上爭取，推動財力下沉，壓減非剛性支出，切實兜牢基層“三?！?/span>底線。在債務化解方面，用好典型引路法，學習借鑒先進地區經驗，抓緊制定出臺系統性債務管理制度體系，重點做好爭債、減債、換債、抵債、控債等工作，確保政府債務規?？煽?、風險可控。在財政暫付款消化方面，我們將綜合運用以技術、制度、監管、懲處等手段相結合的方式嚴控增量，同時督促縣市采取資源資產盤活、存量資金清收、向上匯報爭取等方式消化存量，并建立完善長效管理機制，從根源上杜絕財政支付風險。

（四）轉變作風、提升效能，全力以赴抓好穩經濟政策落實。政策早一天落地，市場主體就早一天受益，穩經濟就早一天占據主動。在下步工作中，我們將樹牢“今天再晚也是早、明天再早也是晚”的效率意識，發揚“馬上就辦、真抓實干”的工作作風，只爭朝夕搶時間，爭分奪秒提效率，認真研究政策、吃透政策、配套政策、落實政策，確保國務院6個方面33條、省政府9個方面48條以及州政府8個方面32條穩經濟政策措施落到實處、見到實效。

主任、各位副主任、秘書長、各位委員，實現今年的財政收支目標，困難重重、任重道遠。我們將認真貫徹落實中央和省州穩住經濟大盤一攬子政策措施，在州人大及其常委會監督支持下，咬定目標不放松、狠抓落實不松勁，全力以赴助力經濟社會發展企穩回升、實現預期，以優異成績迎接黨的二十大勝利召開。

以上報告，請予審議。

 

附件： 2022年增值稅留抵退稅政策執行情況

大理白族自治州2022年1-7月財政預算執行情況